新しい人生をスタートさせたい方へ。海外移住で自由な暮らしを始めたい方は、まずはこちらから詳細をチェック！

「もう一度、自由な人生を自分の手でつかむ。海外移住で新しいスタートを！」

マレーシアでの税金制度｜個人・法人・消費税の基礎ガイド


マレーシアで生活したりビジネスを始めたりする場合、税金制度を理解しておくことは非常に重要です。所得税や法人税、消費税など、制度の基本を押さえておくことで、適切な納税と節税の対策が可能になります。この記事では、マレーシアの主要な税制について解説します。

1. 個人所得税（Income Tax）

(1) 税率と課税方式

  • マレーシアの個人所得税は累進課税制度

  • 税率は0％～30％（2025年現在）で、所得が多いほど税率が高くなる

  • 課税対象はマレーシア国内源泉所得および居住者の海外所得（条件あり）

(2) 課税対象

  • 給与所得（給与、ボーナスなど）

  • 自営業や事業所得

  • 不動産や投資の所得（利子・配当・譲渡益など）

(3) 控除・免税

  • 基本控除、配偶者控除、子ども控除などが利用可能

  • 医療費や教育費など特定支出も控除対象

2. 法人税（Corporate Tax）

(1) 税率

  • 標準税率は24％

  • 中小企業や特定条件の会社は**17％**の優遇税率が適用される場合あり

(2) 課税対象

  • マレーシア国内での事業所得

  • 海外収入は原則課税対象外（国内源泉所得が中心）

(3) 特典制度

  • 投資税控除や輸出関連優遇など、外国投資誘致のためのインセンティブあり

3. 消費税（Sales and Service Tax, SST）

  • マレーシアでは2018年にGST（Goods and Services Tax）からSSTに変更

  • SSTは売上税とサービス税の2種類

    • 売上税（Sales Tax）：製造・販売に課税、税率5％または10％

    • サービス税（Service Tax）：飲食・宿泊・保険・通信などに課税、税率6％

4. その他の主要税金

  • 不動産関連税：土地・建物の評価額に応じた固定資産税

  • 遺産税：マレーシアでは基本的に非課税（ただし特定条件あり）

  • 関税・輸入税：輸入品に応じて課税される

5. 税金制度のポイントまとめ

  1. 個人所得税は累進課税制：高所得者ほど税率が高い

  2. 法人税は24％、中小企業向け優遇あり

  3. 消費税はSST制度：売上税とサービス税に分かれる

  4. 控除・免税を活用して節税が可能

  5. 投資や事業を行う場合は、インセンティブや優遇措置を確認

マレーシアで生活・ビジネスを行う際には、居住者・非居住者の違いや所得種類を理解することが重要です。現地の会計士や税理士と相談しながら、適切に納税・節税を行うことをおすすめします。

海外移住で新しい生活を始めたい方は、まずこちらから詳細をチェック！

「自由な人生を手に入れる第一歩。海外移住で新しいスタートを！」

このブログの人気の投稿

オーストラリア生活費完全ガイド：都市部と地方のリアルな物価を徹底比較

「 オーストラリア で暮らしたいけど、 生活費 はどれくらいかかるの？」と不安に思っていませんか？特に、 シドニー や メルボルン のような 都市部 と、 地方 の田舎町では、生活にかかる 費用 に大きな差があります。 この記事では、あなたの 予算計画 に役立つよう、 オーストラリア の 都市部 と 地方 の 生活費 を項目別に徹底 比較 。賢くお金を使うための 節約術 もご紹介します。 オーストラリアの生活費を構成する4つの主要項目 オーストラリア での 生活費 は、主に以下の4つの項目で構成されています。 家賃： 家賃は、生活費の中で最も大きな割合を占めます。都市部では、特にシドニーやメルボルンが非常に高い傾向にあります。シェアハウスを利用することで、費用を抑えることができます。 食費： 自炊をするか、外食中心の生活かで大きく変わります。オーストラリアの外食費用は日本よりも高いことが多いため、食費を抑えるには自炊が基本です。 交通費： 都市部では公共交通機関が発達していますが、その分交通費も高めです。地方では車が必要になることが多く、ガソリン代なども考慮に入れる必要があります。 その他： 通信費（携帯電話やインターネット）、娯楽費、雑費などが含まれます。 【徹底比較】都市部 vs 地方のリアルな生活費 オーストラリア での ワーホリ や 留学 を成功させるには、事前に 生活費 の 相場 を把握することが重要です。ここでは、 都市部 と 地方 の 物価 を具体的に 比較 します。 都市部の生活費（例：シドニー、メルボルン） 家賃： シェアハウスの個室で週$250〜$450が目安。都心に近くなるほど高くなります。 食費： 自炊を基本としても週$100〜150程度。外食をすると1食あたり20〜$40かかることも珍しくありません。 交通費： 週$40〜$60程度。定期券や交通系ICカードの利用が一般的です。 地方の生活費（例：ケアンズ、田舎町） 家賃： シェアハウスの個室で週$150〜$250が目安。都市部の半分以下になることもあります。 食費： 自炊を基本とすれば週$80〜$120程度。地元のスーパーや市場を利用することで、さらに節約できます。 交通費： 車での移動が中心となるため、ガソリン代を含めて週$10〜$30程度。 賢く節約！オーストラリアで生活費を抑える5つ...
Read more »

アメリカの医療制度を徹底解説！知っておきたい医療保険の選び方と医療費節約術

「アメリカでは、救急車を呼んだだけで数十万円かかるって本当？」 「医療保険に入っていないと、とんでもない額を請求されるって聞いたけど…」 日本で暮らしていると、「国民皆保険」という素晴らしい制度のおかげで、病院で高額な医療費を請求されることはほとんどありません。しかし、 アメリカの医療制度は、日本とは大きく異なります 。 アメリカで安心して生活するためには、その 医療制度の仕組み を理解し、自分に合った 医療保険 に加入することが不可欠です。 この記事では、アメリカの医療制度の基礎知識から、医療保険の賢い選び方、そして高額な医療費を避けるための 節約術 まで、わかりやすく解説していきます。 【基礎知識】アメリカの医療制度と医療費の仕組み アメリカの医療制度は、日本のような公的な「国民皆保険」ではありません。基本的には、各自が 民間医療保険 に加入する「 皆保険ではない皆保険 」のような仕組みになっています。 なぜ医療費が高額になるの？ アメリカの医療費が高い理由には、いくつかの要因があります。 自由診療 ：医療行為の料金が、病院や医師によって自由に設定されています。 訴訟リスク ：医師や病院は、訴訟リスクに備えて高額な保険料を支払い、それが医療費に上乗せされます。 医療技術の高度化 ：最新の医療機器や新薬が積極的に導入されることも、医療費を押し上げる要因の一つです。 公的医療保険と民間医療保険の違い 公的医療保険 メディケア（Medicare） ：65歳以上の高齢者や特定の障がいを持つ人が対象。 メディケイド（Medicaid） ：低所得者層や経済的に困窮している人が対象。 民間医療保険 多くの駐在員や留学生、一般の労働者は、この民間医療保険に加入します。会社からの福利厚生や、自分で保険会社のウェブサイトから加入するのが一般的です。 【医療保険の選び方】自分に合ったプランを見つけよう 民間医療保険には様々な種類があり、仕組みを理解していないと、いざという時に困る可能性があります。ここでは、主要な保険の種類と、確認すべきポイントを解説します。 主要な医療保険の種類 HMO（Health Maintenance Organization） **かかりつけ医（Primary Care Physician）**をまず受診し、専門医に行く場合はその紹介が必要なプラン。 メリッ...
Read more »

「海外生活」の幻想を捨てよう：リアルな情報収集が失敗を避ける鍵

「海外で暮らすなんて、まるで映画みたいで素敵！」 そう思い、海外生活に憧れを抱いている方は多いでしょう。SNSやメディアでは、海外の美しい景色や充実した生活が切り取られて発信されているため、どうしてもキラキラした部分ばかりが目につきがちです。 でも、ちょっと待ってください！海外での暮らしは、良いことばかりではありません。むしろ、想像もしなかったような大変なことや、日本とのギャップに戸惑うこともたくさんあります。 この記事では、海外生活の幻想を捨て、現実的な情報収集をすることがいかに重要であるかを解説します。海外移住で後悔しないために、ぜひ最後まで読んで、リアルな情報を集めることの大切さを知ってくださいね。 なぜ「幻想」を抱いてしまうのか？ 私たちはなぜ、海外生活に幻想を抱いてしまうのでしょうか。その主な理由は以下の2つです。 メディアやSNSの「良い部分」だけが強調されるから InstagramやYouTubeでは、絶景やおしゃれなカフェ、楽しそうなパーティーの様子など、ポジティブな面が中心に投稿されます。 しかし、家賃の高さ、ビザの申請手続きの煩雑さ、言葉の壁、孤独感といった「影」の部分は、なかなか表に出てきません。 自分の都合の良い情報だけを集めてしまうから 「海外生活は楽しい」という前提で情報を集めてしまうと、それに合った情報ばかりが目に入り、ネガティブな情報を見過ごしてしまうことがあります。 知らないうちに「確証バイアス」に陥り、現実と理想のギャップがどんどん広がってしまうのです。 「幻想」を壊すためのリアルな情報収集方法 海外生活の成功は、事前の「リアルな情報収集」にかかっていると言っても過言ではありません。では、具体的にどのような情報を集めれば良いのでしょうか？ ネガティブな情報こそ探す 「海外生活 大変なこと」「海外 失敗談」「海外 孤独」といったネガティブなキーワードでも積極的に検索してみましょう。 生の声が聞けるブログやSNS、YouTubeなどで、実際に苦労した人の体験談を探すことが重要です。 一次情報にアクセスする 移住先の国の公式なウェブサイト（移民局など）から、ビザの取得条件や手続き、税金、医療制度といった一次情報を確認しましょう。 こうした情報は、友人やSNSでの口コミだけでは不正確な場合が多いため、必ず公式な情報源をあたることが大切です...
Read more »